Oficio No. SCVS-DNPLA-2023-00103015-OC de la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros
01 noviembre 2023
Mediante oficio No. SCVS-DNPLA-2023-00103015-OC de fecha 24 de octubre de 2023, la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros comunica a las compañías que brindan servicios de Factoring, que de conformidad a la reforma a la Ley Orgánica de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos, publicada en el Suplemento 282 del Registro Oficial del 03 de abril del 2023, serán sujetos obligados a informar a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE), a través de la entrega de los reportes contemplados en la ley.
En ese sentido, las compañías que brinden los servicios de Factoring deberán acatar las normas de control para la administración del riesgo de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, aplicadas a los sujetos obligados del sector societario, de conformidad a la resolución SCVS-INCDNCDN-2023-002 del 20 de enero del 2023; y, entre otros requisitos cumplir con el siguiente proceso:
- Calificar al Oficial de Cumplimiento que hayan elegido.
- Verificar que su actividad económica dentro del Registro Único de Contribuyentes (RUC), corresponda al CIIU N8291.01, con respecto a actividades de cobro de cantidades adeudadas y entrega de esos fondos a los clientes, como servicios de cobro de deudas o facturas.
- Generar el código de registro de la compañía en la UAFE.
- Elaborar el manual de prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, de conformidad a la ley.
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Lo antes presentado constituye un resumen de los aspectos relevantes de las comunicaciones o registros oficiales. La aplicación particular a un caso específico deberá ser motivo de un análisis individualizado para determinar su pertinencia y aplicación.
Si desea conocer a mayor detalle el contenido de las reformas citadas en este documento y los posibles efectos que esto puede tener para su empresa, por favor contáctenos!
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BDO TAX & LEGAL
Quito D.M. / Guayaquil